फेब्रुवारीच्या सुरुवातीस, युटामधील फेडरल अभियोक्ता आरोपी झॅकरी बॅसेट आणि मेसन वॉर युनायटेड स्टेट्स सरकारची लाखो डॉलर्सची फसवणूक केल्याबद्दल. त्यांनी चालवलेल्या अकाउंटिंग फर्मने साथीच्या काळातील उत्तेजक निधीचा दावा करण्याचा प्रयत्न करणार्‍या व्यवसायांच्या वतीने अंतर्गत महसूल सेवेला 1,000 हून अधिक फसव्या कर फॉर्म सादर केले होते, असे अभियोक्ता म्हणाले.
COS अकाऊंटिंग आणि टॅक्स त्या महिन्याच्या शेवटी बंद झाले, जे व्यवसाय आणि करदात्यांनी फर्मला पैसे दिले होते त्यांना काय झाले आणि त्यांना IRS कडून अचानक ऑडिट नोटिसा का मिळाल्या हे जाणून घेण्याचा प्रयत्न करत फेडरल पैशावर दावा करण्यात मदत केली.
2020 मध्ये साथीच्या रोगाच्या प्रारंभाच्या दरम्यान, अर्थव्यवस्थेचा मोठा भाग लॉकडाऊनमध्ये गेल्यामुळे, वॉशिंग्टनने व्यवसाय आणि त्यांच्या कामगारांना चालू ठेवण्यासाठी विविध कार्यक्रमांची स्थापना केली. त्यापैकी होते कर्मचारी धारणा क्रेडिट, एक कर लाभ जो सुरुवातीच्या $2 ट्रिलियन साथीच्या रोग निवारण कायद्याचा भाग म्हणून तयार केला गेला. कोविड-19 मुळे त्यांच्या तळाला दुखापत होत आहे आणि ते कामगारांना पगार देत आहेत हे दाखवू शकल्यास या कार्यक्रमाने व्यवसायांना प्रति कर्मचारी हजारो डॉलर्सची ऑफर दिली.
हा पैसा संघर्ष करणाऱ्या कंपन्यांसाठी जीवनवाहिनी बनण्याचा हेतू होता. त्याऐवजी, हे फसवणुकीचे चुंबक बनले आहे, अशा कंपन्यांचा एक कॉटेज उद्योग तयार केला आहे जे स्वत: ला टॅक्स क्रेडिट विशेषज्ञ म्हणून मार्केट करतात जे क्लायंटला मदत करू शकतात – अगदी जे खरोखर पैशासाठी पात्र नाहीत – IRS कडून मोठ्या प्रमाणात परतावा मिळतो जरी सार्वजनिक आरोग्य आणीबाणी संपली आहे, करदाते 2025 पर्यंत टॅक्स क्रेडिटसाठी अर्ज करणे सुरू ठेवू शकतात. यामुळे पैशासाठी धावपळ वाढली आहे आणि आर्थिक सेवा प्रदात्यांचा प्रसार वाढला आहे, जे बर्‍याचदा जोरदार आगाऊ शुल्क आकारतात किंवा कोणत्याही कर परताव्याच्या सुमारे 25 टक्के कपात करतात.
कर क्रेडिट इतके लोकप्रिय झाले आहे की ते अपेक्षेपेक्षा कितीतरी जास्त महाग झाले आहे. 2021 मध्ये, काँग्रेसने क्रेडिटसाठी पात्रता वाढवल्यानंतर, द काँग्रेसच्या बजेट कार्यालयाचा अंदाज एका दशकात फेडरल सरकारला सुमारे $85 अब्ज खर्च येईल – पूर्वीच्या $55 अब्जच्या अंदाजापेक्षा. तथापि, ते देखील कमी लेखले गेले: IRS ने म्हटले आहे की ते प्रथम उपलब्ध झाल्यापासून कर क्रेडिटशी संबंधित $152 अब्ज परतावा दिले आहेत आणि सुमारे 800,000 अर्जांचा अनुशेष आहे ज्यावर प्रक्रिया करण्याचा प्रयत्न करीत आहे.
IRS ला अद्याप माहिती नाही की किती मंजूर परतावे फसव्या अर्जांवर आधारित होते. परंतु याने घोटाळे उखडून टाकण्याचे प्रयत्न सुरू केले आहेत आणि संशयास्पद वाटणार्‍या कंपन्यांच्या फाइलिंगवर अतिरिक्त छाननीवर लक्ष केंद्रित केले आहे.
गुरुवारी आय.आर.एस चेतावणी जारी केली कर क्रेडिटशी संबंधित “घोटाळे” शोधण्यासाठी व्यवसायांना, ते “अवैध” अनुप्रयोगांचा पूर येत असल्याचे सांगत.
“हे जॉनी-कम-लेटलीज आहेत, ते दाखवत आहेत आणि ते हे उत्पादन पुढे ढकलत आहेत, या क्रियाकलापाला अनैतिक मार्गाने पुढे ढकलत आहेत,” IRS मधील सेवा आणि अंमलबजावणीचे उपायुक्त डग्लस ओ’डोनेल यांनी एका मुलाखतीत सांगितले. . “हे व्यवसायांना सापळ्यात ओढत आहे, की ते नंतर अशा क्रेडिटचा दावा करतील ज्याचा त्यांना हक्क नाही.”
श्री. ओ’डोनेलने चेतावणी दिली की ज्यांना परतावा मिळाला आहे परंतु पैशासाठी अपात्र आहेत त्यांना दंडासह निधीची परतफेड करावी लागेल. ते म्हणाले की आयआरएस आक्रमकपणे परतावा गोळा करणार्‍या करदात्यांची आणि त्यांच्यावर प्रक्रिया करणार्‍या कंपन्यांचे ऑडिट करत आहे. गेल्या तीन वर्षांत देशभरात शेकडो आणि शक्यतो हजारो टॅक्स क्रेडिट “मिल्स” पॉप अप झाल्याचा त्यांचा अंदाज आहे.
“ते सर्वत्र दिसत आहेत,” श्री. ओ’डोनेल म्हणाले.
कर क्रेडिट्स अधिक लोकप्रिय पेचेक प्रोटेक्शन प्रोग्रामपेक्षा कमी प्रसिद्ध आहेत, ज्याने साथीच्या आजाराच्या काळात वेतन, भाडे आणि उपयुक्तता खर्च कव्हर करण्यासाठी क्षम्य कर्ज प्रदान केले. परंतु पात्र करदात्यांना, त्यांच्याकडे कर परताव्याच्या रूपात महत्त्वपूर्ण परिणाम प्रदान करण्याची क्षमता आहे. नानफा संस्था आणि चर्चसह व्यवसाय, पगारावर असलेल्या प्रत्येक कर्मचाऱ्यासाठी $26,000 पर्यंत शोधू शकतात जर ते दाखवू शकतील की त्यांचे ऑपरेशन 2020 मध्ये किंवा 2021 च्या काही भागामध्ये पूर्णपणे किंवा अंशतः निलंबित केले गेले आहे आणि त्या काळात त्यांच्या महसुलात लक्षणीय घट झाली आहे.
तथापि, व्यवसाय पात्र आहे की नाही हे निर्धारित करणारी बारीक प्रिंट क्लिष्ट आहे आणि IRS चिंतित आहे की ज्या कंपन्या उच्च व्हॉल्यूममध्ये क्रेडिटसाठी अर्जांवर प्रक्रिया करत आहेत ते मोठे परतावा आणि कमिशन मिळविण्यासाठी महत्त्वपूर्ण निर्बंधांकडे दुर्लक्ष करत आहेत.
उदाहरणार्थ, आयआरएस करदात्यांनी मदतीच्या पैशाच्या अनेक भांडी बुडविण्याबद्दल चिंतित आहे आणि म्हणते की अनेक कर तयारी कंपन्या ग्राहकांना सांगत नाहीत की ते मजुरीवर कर क्रेडिटचा दावा करू शकत नाही पेचेक प्रोटेक्शन प्रोग्रामद्वारे पेरोल खर्च भरण्यासाठी त्यांना पैसे देखील मिळाले असल्यास.
कार्यक्रमाचा फुगवटा खर्च अमेरिकेची अनिश्चित आर्थिक परिस्थिती वाढवत आहे. कर्ज मर्यादा वाढवण्यावरून व्हाईट हाऊस आणि रिपब्लिकन खासदारांमध्ये कडवट लढत झाली आहे, ज्यामध्ये युनायटेड स्टेट्स किती पैसे कर्ज घेऊ शकते. सरकारला शक्य असल्याचा अंदाज कोषागार विभागाने व्यक्त केला आहे १ जूनला रोख रक्कम संपली आणि याचा अवलंब केला आहे लेखांकन युक्त्या जेणेकरून ते त्याची बिले भरत राहू शकेल.
ट्रेझरी अधिकार्‍यांनी गेल्या महिन्यात कर्मचारी रिटेन्शन क्रेडिट पेआउट्सकडे लक्ष वेधले कारण फेडरल कर महसूल अपेक्षेपेक्षा कमी आहे.
कर्ज मर्यादा आणि बजेट वाटाघाटींचा एक भाग म्हणून काही न वापरलेले साथीचे आजारी मदत निधी परत मिळविण्यावर खासदार वाद घालत आहेत, परंतु कर क्रेडिट त्या चर्चेचा भाग असल्याचे दिसत नाही. न्यूयॉर्कचे डेमोक्रॅट सिनेटर कर्स्टन गिलिब्रँड यांनी या महिन्यात आयआरएसला एक पत्र पाठवून त्याचा अनुशेष दूर करण्यासाठी आणि परतावा लवकर जारी करण्याचे आवाहन केले.
टॅक्स क्रेडिट्ससाठी दररोज अधिक अर्ज येत आहेत कारण कंपन्या फेडरल पैसे मिळवण्याच्या सुलभतेच्या जाहिरातींसह सोशल मीडिया साइट्स आणि टीव्ही आणि रेडिओ स्टेशन्सला झटका देत आहेत. काही प्रकरणांमध्ये, कंपन्या कोल्ड कॉलिंग संभाव्य ग्राहक आहेत.
जाहिरात ट्रॅकिंग फर्म Vivvix CMAG नुसार, गेल्या ऑक्टोबरपासून, राष्ट्रीय केबल आणि प्रसारण टेलिव्हिजन नेटवर्कवर कर्मचारी प्रतिधारण कर क्रेडिट्ससाठी अर्ज सेवांचा प्रचार करणाऱ्या सुमारे 9,000 जाहिराती प्रसारित झाल्या आहेत.
त्यापैकी सुमारे तीन चतुर्थांश भाग उद्योगातील सर्वात मोठ्या खेळाडूंपैकी एक, इनोव्हेशन रिफंड्सने प्रायोजित केले होते, जे CNBC सारख्या नेटवर्कवर जाहिरात करतात आणि दावा करतात की अर्जदार पात्र आहे की नाही हे निर्धारित करण्यासाठी फर्मला फक्त आठ मिनिटे लागतात. फर्म म्हणते की त्याने व्यवसायांना $1 बिलियन पेक्षा जास्त वेतन कर परतावा दावा करण्यास मदत केली आहे.
“ते सोपे,” एक निवेदक एका जाहिरातीमध्ये म्हणतो. “परंतु ते केवळ मर्यादित काळासाठी उपलब्ध आहे.”
इनोव्हेशन रिफंड्स, जे ग्राहकाला IRS कडून प्राप्त होणाऱ्या परताव्याच्या 25 टक्के कपात करते, अर्जांचे पुनरावलोकन करण्यासाठी आणि फॉर्मवर प्रक्रिया करण्यासाठी कर वकिलांचे नेटवर्क वापरते. अधिक सुधारित कर परताव्याची जाहिरात करण्याची आणि प्रक्रिया करण्याची क्षमता वाढवण्यासाठी गुंतवणूक फर्म रायस्टोनकडून वित्तपुरवठा प्राप्त झाला.
“तुम्हाला ज्ञान नसेल, तर तुम्ही हे शोधणार नाही,” मिरेली रोसेली म्हणाल्या, इनोव्हेशन रिफंड्सच्या प्रवक्त्या. “आम्ही शॉट घड्याळावर आहोत.”
सुश्री रॉसेली यांनी जोडले की इनोव्हेशन रिफंड्समध्ये अर्जांची पडताळणी करण्याची एक कठोर प्रणाली आहे: “आमची प्रक्रिया काँग्रेसने जे करायचे आहे ते वितरित करण्यासाठी डिझाइन केले आहे – याची खात्री करा की केवळ पात्र व्यवसाय सरकारी प्रोत्साहन आणि क्रेडिट्ससाठी अर्ज करतात आणि प्राप्त करतात.”
कर्मचारी धारणा कर क्रेडिट सेवा प्रदान करणार्‍या कंपन्या भिन्न मॉडेल वापरतात. काहींकडे कर्मचारी प्रमाणित सार्वजनिक लेखापाल नाहीत आणि त्याऐवजी ते वकील, ऑफशोअर कामगार किंवा सॉफ्टवेअरवर अवलंबून असतात. इतर ग्राहकांवर “प्रमाणित” करण्यासाठी अवलंबून असतात की ते कर क्रेडिटसाठी पात्र आहेत, ज्यामुळे ते ग्राहक लेखापरीक्षण झाल्यास अधिक जबाबदार असतात.
ब्रायन अँडरसन, ज्यांना सॉफ्टवेअरची पार्श्वभूमी आहे, त्यांनी 2021 मध्ये ERTC एक्सप्रेसची सह-स्थापना केली, जेव्हा हे समजले की पारंपारिक लेखापालांकडे त्यांच्या ग्राहकांना क्रेडिटसाठी अर्ज करण्याच्या अवघड प्रक्रियेतून जाण्यास मदत करण्यासाठी वेळ नाही. अटलांटा आणि टँपा येथे कार्यालये असलेल्या त्याच्या व्यवसायात इन-हाऊस अकाउंटंटची एक टीम आहे आणि क्लायंट अर्ज करण्यास पात्र आहे की नाही हे निर्धारित करण्यासाठी अधिक कठोर महिनाभर प्रक्रिया आहे. ग्राहक एकतर आगाऊ शुल्क किंवा त्यांच्या अंतिम परताव्याची टक्केवारी देऊ शकतात.
“तुम्ही पात्र आहात का या प्रश्नाचे उत्तर शोधणे अवघड आहे,” मिस्टर अँडरसन म्हणाले, त्यांच्या संभाव्य क्लायंटपैकी एक तृतीयांश पात्र नाहीत असा अंदाज लावला. “तुम्ही पात्र नसाल तर, हे खूप काम आहे.”
आयआरएस मान्य करते की टॅक्स क्रेडिटसाठी अर्ज करणे ही एक किचकट प्रक्रिया आहे, जी कागदी फॉर्म वापरून मागील कर रिटर्नमध्ये सुधारणा करून करणे आवश्यक असल्याने ती अधिक कठीण झाली आहे. एजन्सी चेतावणी देते की ज्या कंपन्या म्हणतात की प्रक्रिया जलद आणि सहजपणे पूर्ण केली जाऊ शकते ते त्यांच्या ग्राहकांची दिशाभूल करत आहेत.
पारंपारिक लेखापाल चिंतेने पाहत आहेत कारण कर्मचारी धारणा कर क्रेडिटसाठी अर्ज वाढले आहेत. त्यानंतर अनेकांना आयआरएस तपासणीत अचानक सापडलेल्या करदात्यांना मदत करण्यासाठी नियुक्त केले गेले आहे.
“हे लोक चंद्राचे वचन देऊन लोकांची शिकार करत आहेत,” मार्क सी. वॅगनर, डॅलसजवळ राहणारे अकाउंटंट म्हणाले. “जर तुमची विक्री क्रेडिटच्या निकषांची पूर्तता करत नसेल, तर तुम्हाला क्रेडिट परत करावे लागेल, तसेच दंड आणि व्याज द्यावे लागेल.”
मिस्टर बॅसेटच्या वकिलाने, ज्याने दोषी नसल्याची कबुली दिली, त्यांनी सांगितले की COS अकाउंटिंग आणि टॅक्सने त्यांच्या क्लायंटसाठी फायद्यांसाठी अर्ज करताना IRS आवश्यकतांचे पालन करण्याची जबाबदारी गंभीरपणे घेतली आहे. वकील, कॅथरीन नेस्टर यांनी स्पष्ट केले की क्रेडिटबद्दलचे नियम आणि मार्गदर्शन “अनेकदा स्पष्ट नव्हते आणि वारंवार सुधारित केले गेले.”
यामुळे व्यवसायाच्या क्लायंटसाठी थोडासा दिलासा मिळाला आहे जे त्यांच्या अर्जांबद्दल उत्तरे शोधत आहेत किंवा ऑडिटसह वाद घालण्यासाठी सोडले आहेत.
वांचाई चॅब कॅलिफोर्नियामध्ये 2020 मध्ये कीटक नियंत्रण पुरवठा विकणाऱ्या उटा-आधारित कंपनीसाठी काम करत होता. कारण त्याने मर्यादित दायित्व कंपनी स्थापन केली होती, त्याला सल्ला देण्यात आला की तो COS लेखा आणि कर द्वारे कर्मचारी धारणा कर क्रेडिटसाठी अर्ज करू शकतो. त्याने समोर $500 दिले आणि त्याला $3,500 चे क्रेडिट मिळेल असे सांगण्यात आले.
पण मोठा परतावा मिळण्याऐवजी, श्री चब, 25, यांना या वर्षाच्या सुरुवातीला ऑडिट नोटीस मिळाली आणि त्यांना अतिरिक्त कर भरावा लागला.
सुदैवाने मिस्टर चॅबसाठी, त्याला IRS ने दंड ठोठावला नाही कारण त्याला कधीही क्रेडिट मिळाले नाही.
“ऑडिटरने सांगितले की तिला काय चालले आहे ते समजले आहे आणि अशा प्रकारे फसवणूक झालेल्या अनेक लोकांबद्दल तिला माहिती आहे,” श्री चब म्हणाले.